Полный экран В процессе слияний, поглощений, финансового оздоровления, реструктуризации и ликвидации кредитных организаций возникает потребность в проведении оценки стоимости банка. Например, активизация процессов концентрации банковского капитала для решения проблем внутреннего характера, либо желания менеджмента добиться определенных количественных и качественных характеристик вызывает потребность оценки потенциальных объектов слияния или присоединения для достижения поставленных целей. При этом потребность в оценке возникает как со стороны присоединяющей кредитной организации, или объединяющихся банков, так со стороны органов надзора, ответственных за стабильное развитие банковской системы, поскольку банковская система должна пополняться финансово устойчивыми кредитными организациями. Собственники банка заинтересованы в проведении оценки для установления реальной стоимости акций, которыми они владеют и проведения обоснованной их конвертации в акции нового, либо присоединяющего банка. Менеджмент прибегает к оценке для обоснования успеха или неудачи рассматриваемого ими проекта. Органы надзора, как мы уже отмечали, в свою очередь, заинтересованы в проведении оценки стоимости объектов интеграции и новой кредитной организации с позиций устойчивости и надежности. В то же время неудовлетворительное ведение банковской деятельности отдельными кредитными организациями также требует проведение оценки их стоимости для принятия более взвешенных решений по поводу возможности их финансового оздоровления и оценки реальности планов санации. В процессе реструктуризации кредитных организаций, например, под контролем АРКО, необходимым условием принятия решения агентством, также является оценка стоимости банка как единого объекта, его подразделений, либо отдельных активов в случае возникновения потребности их продажи. При принятии судебных решений о ликвидации кредитной организации также проводится оценка стоимости активов, выручка от продажи которых будет направлена на удовлетворение требований кредиторов. Наконец, успешно функционирующие кредитные организации используют оценку для определения рыночной стоимости капитала с целью корректировки стратегии и тактики, а также выявления реального состояния бизнеса для повышения стоимости банка в долгосрочной перспективе.

Особенности оценки недвижимости для кредитных организаций

Транскрипт 1 Петрущенков Ю. Анализ методов оценки стоимости коммерческого банка в российской и зарубежной банковской практике В статье проводится анализ современных методов оценки стоимости банковского бизнеса. Особое внимание уделяется сравнительному методу и выбору мультипликаторов как ключевых показателей в определении стоимости бизнеса. Ключевые слова: Выбор конкретных подходов и методов оценки зависит от типа определяемой стоимости и от имеющейся в распоряжении оценщика информации.

Оценка земельных участков; Реструктуризация кредитных организаций устав народного предприятия» Федерального закона «Об особенностях правового .. Оценка стоимости бизнеса кредитной организации, выставляемого.

Особенности оценки стоимости банка. Специфические черты банковского бизнеса. Внутрибанковский оборот. Понятие"ценности банка", виды стоимости, используемые для оценки банка, особенности оценки рыночной стоимости банка. Для сравнения: В современных рыночных условиях коммерческий банк выступает, с одной стороны, как активный элемент рыночной экономики, осуществляющий функцию аккумулирования денежных средств и их предоставления во временное пользование на условиях платности, срочности и возвратности.

С другой стороны, коммерческий банк представляет собой своего рода новый товар, может быть куплен или продан, а также является объектом других рыночных сделок, разрешенных законодательством. Рыночная оценка коммерческого банка представляет собой целенаправленный последовательный процесс определения величины стоимости капитала или активов в денежном выражении с учетом факторов времени, рисков и доходности. Потребность в рыночной оценке коммерческого банка, активов и пассивов кредитно-финансовых институтов возникает тогда, когда они становятся потенциальными или реальными объектами рыночных процессов и сделок.

Рыночная оценка коммерческого банка позволяет определить стоимость собственного капитала коммерческих банков. Возрастает потребность в оценке бизнеса кредитно-финансовых институтов при инвестировании, кредитовании, страховании, исчислении налогооблагаемой базы. В частности, оценка бизнеса коммерческого банка необходима для выбора обоснования варианта его реструктуризации, повышения эффективности управления и максимизации ценности банковской фирмы.

Рыночная оценка коммерческого банка включает оценку бизнеса, оценку активов, комплексную и поэлементную, оценку пассивов, а также оценку нематериальных активов, не отраженных на балансе.

Доходный подход в оценке отечественных кредитных организаций Введение к работе Актуальность темы исследования. Кредитные организации относятся к числу наиболее важных рыночных структур в экономике современной России, от реализации потенциала и эффективности деятельности которых зависит экономическое благополучие всей страны. Выступая в роли финансового посредника, кредитные организации реализуют народнохозяйственную функцию по привлечению корпоративного капитала, сбережений населения, прочих денежных средств и их последующее предоставление во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале.

На современном этапе развития рыночных отношений кредитные организации находятся в состоянии жесткой конкурентной борьбы друг с другом. Об этом свидетельствует участившаяся в последнее время практика слияний, поглощений и банкротства в банковской сфере, а также снижение прибыльности большинства банковских операций, когда получение кредитными организациями сверхприбылей по многим сделкам становится невозможным. Полученный опыт заставляет многие кредитные организации изменить собственное поведение на рынке, сосредоточив свое внимание не только на получении текущей прибыли, но и на максимизации рыночной стоимости капитала как основном факторе долгосрочного финансового благополучия.

Особенности оценки финансового положения (экономического положения) Оценка финансового положения кредитной организации-приобретателя места регистрации (ведения бизнеса) банка-нерезидента, по состоянию на .

Банку необходимо знать реальную стоимость предлагаемого в залог имущества и адекватно оценить риски кредитной сделки. Заемщик хочет получить под свой актив максимальный лимит кредитования. Участие независимого оценщика в процессе кредитования призвано защитить коммерческие интересы остальных участников, в том числе сделать более прозрачными условия предоставления таких кредитов. Определение реальной рыночной стоимости залогового имущества независимым оценщиком позволяет установить справедливое соотношение между стоимостью залогового имущества и размером кредита, а также способствует предотвращению разногласий между сторонами сделки, которые возникают при обращении взыскания на заложенное в ходе кредита имущество.

Как правило, в отчете для цели залога указывается, примерный срок экспозиции и ликвидационная стоимость объекта оценки. Кроме того, ряд банков просит оценщика включить в отчет такой раздел, как изменение стоимости объектов в течение срока кредитования. Ключевым моментом при оценке какого-либо имущества является анализ наиболее эффективного его использования. Часто при оценке имущества для целей кредитования объекты оцениваются только в текущем пользовании, и подобный анализ не проводится.

Тема 12. Особенности оценки стоимости банка.

Материал изложен на основе мировой практики оценочной деятельности с учетом российской специфики. Пособие предназначается студентам, преподавателям экономических вузов. Приведенный ниже текст получен путем автоматического извлечения из оригинального -документа и предназначен для предварительного просмотра. Изображения картинки, формулы, графики отсутствуют. Печатается по решению Редакционно-издательского совета Магаданского института экономики Санкт-Петербургской академии управления и экономики Оценка и реструктуризация финансовых институтов:

Формирование инфраструктуры системы оценки стоимости бизнеса. .. Особенности оценки стоимости банка .. ВОПРОСЫ И . управленческие структуры, кредитные организации, страховые компании, налоговые.

Оценка банков Оценка банков Несмотря на свою специфику, банк тем не менее может в ряде случаев рассматриваться в качестве товара и быть предметом купли-продажи. В этом случае оценка банка производится с учётом его особых потребительских свойств и величины полезности для потенциальных покупателей. Она обусловлена такими важными составляющими банковской деятельности, как наличие лицензий на определённые её виды и системы страхования размещённых вкладов.

Так в каких случаях нужна оценка банка? Прежде всего, это продажа банка как действующего бизнеса или его покупка. В этом случае используются процедуры, аналогичные расчёту стоимости имущественного комплекса. Другой причиной оценки банка может быть работа по внедрению программы по повышению его эффективности, тогда инвесторам и учредителям нужно знать, как изменилась стоимость актива в ходе корректировки принципов управления предприятием.

Заказать оценку банка могут и лица, желающие знать, какова его кредитоспособность и инвестиционная привлекательность. Во всех случаях процедуры оценки будут варьироваться в зависимости от её цели и задач. Банк как бизнес:

особенности оценки стоимости кредитной организации

Глава 12 Особенности оценки кредитно-финансовых институтов Методы рыночной оценки кредитной организации Основной задачей раздела является характеристика основных методов оценки, используемых оценщиками при определении рыночной стоимости кредитной организации. Для уяснения экономической сущности методов оценки, определения диапазона и условий их действия, выяснения возможности адаптации к российским условиям в данном разделе приводится классификация по доминирующим факторам рыночной стоимости и описывается базовая методика оценки с позиций доходного, затратного и сравнительного подхода.

Независимая оценка недвижимого решения в кредитной организации Если говорить об особенностях оценки который в рамках этого бизнеса со -.

Особенности оценки стоимости кредитной организации банка Введение В процессе слияний, поглощений, финансового оздоровления, реструктуризации и ликвидации кредитных организаций возникает потребность в проведении оценки стоимости банка. Например, активизация процессов концентрации банковского капитала для решения проблем внутреннего характера, либо желания менеджмента добиться определенных количественных и качественных характеристик вызывает потребность оценки потенциальных объектов слияния или присоединения для достижения поставленных целей.

При этом потребность в оценке возникает как со стороны присоединяющей кредитной организации, или объединяющихся банков, так со стороны органов надзора, ответственных за стабильное развитие банковской системы, поскольку банковская система должна пополняться финансово устойчивыми кредитными организациями. Собственники банка заинтересованы в проведении оценки для установления реальной стоимости акций, которыми они владеют и проведения обоснованной их конвертации в акции нового, либо присоединяющего банка.

Менеджмент прибегает к оценке для обоснования успеха или неудачи рассматриваемого ими проекта. Органы надзора, как мы уже отмечали, в свою очередь, заинтересованы в проведении оценки стоимости объектов интеграции и новой кредитной организации с позиций устойчивости и надежности. В то же время неудовлетворительное ведение банковской деятельности отдельными кредитными организациями также требует проведение оценки их стоимости для принятия более взвешенных решений по поводу возможности их финансового оздоровления и оценки реальности планов санации.

В процессе реструктуризации кредитных организаций необходимым условием принятия решения также является оценка стоимости банка как единого объекта, его подразделений, либо отдельных активов в случае возникновения потребности их продажи. При принятии судебных решений о ликвидации кредитной организации также проводится оценка стоимости активов, выручка от продажи которых будет направлена на удовлетворение требований кредиторов. Наконец, успешно функционирующие кредитные организации используют оценку для определения рыночной стоимости капитала с целью корректировки стратегии и тактики, а также выявления реального состояния бизнеса для повышения стоимости банка в долгосрочной перспективе.

Банк в целом, либо его структурные единицы, отдельные активы могут стать объектом сделки, т. Применительно к банковской деятельности можно также говорить о том, что кредитные организации, их подразделения, активы, возможно рассматривать как объект купли-продажи или товар. Учитывая то, что существуют объективные причины формирования рынка банков, отдельных активов, вследствие неспособности отдельных кредитных организаций продолжать свою деятельность, с одной стороны, с другой - стремление других банков реализовать определенные стратегические намерения, например, нарастить объем операций, повысить уровень капитализации, завоевать новые рынки и др.

Отличительные особенности банка как объекта оценки Понятие стоимости требует определения содержания данной категории для кредитной организации.

Оценка имущества для залога

Оценивается эффективность и риск работы кредитных институтов, их надежность и финансовая устойчивость. Оценивается правильность оформления, учета и отражения на балансе банковских операций и результатов деятельности. Итогом является либо определенное количество баллов, либо присвоение порядкового номера, класса, категории, определяющим место оцениваемого кредитного института в числе других кредитно-финансовых организаций.

Рыночная оценка позволяет определить стоимость собственного капитала кредитно-финансовых институтов, существующих в форме ОАО, ЗАО. Рыночная оценка стоимости акционерного капитала независимыми оценщиками должна проводиться, например, при дополнительной эмиссии, выкупе акций и т.

Оценка стоимости кредитной организации - наиболее трудоемкий и сложный этап комплексного подходов и методов к оценки стоимости бизнеса.

Особенности оценки финансового положения экономического положения кредитных организаций Документ утратил силу или отменен Глава 8. Особенности оценки финансового положения экономического положения кредитных организаций 8. Оценка финансового положения кредитной организации - приобретателя осуществляется на основании имеющейся в территориальном учреждении Банка России отчетности кредитной организации - приобретателя.

Дополнительно кредитная организация - приобретатель документы для оценки ее финансового положения не представляет. Оценка финансового положения в целях установления достаточности собственных средств кредитной организации - приобретателя осуществляется на основе показателя собственных средств капитала кредитных организаций, рассчитанных: Финансовое положение кредитной организации - приобретателя в целях установления удовлетворительности финансового положения оценивается: Финансовое положение банка-приобретателя признается удовлетворительным, если банк относится к классификационной группе 1 или классификационной группе 2 ; небанковской кредитной организации - приобретателя - в соответствии с требованиями, установленными нормативным актом Банка России, регламентирующим критерии определения финансового состояния кредитных организаций.

Финансовое положение небанковской кредитной организации - приобретателя признается удовлетворительным, если она относится к категории финансово стабильных кредитных организаций. Оценка финансового положения кредитной организации - приобретателя в целях установления удовлетворительности финансового положения в случаях, указанных в подпунктах 7. Кредитная организация - приобретатель должна не иметь просроченных денежных обязательств, в том числе перед Банком России, выполнять обязательные резервные требования и обязанность по усреднению обязательных резервов.

Если юридическим лицом, приобретающим акции доли кредитной организации либо представившим ходатайство в соответствии с главой 2 настоящего Положения, является банк-нерезидент, то для оценки финансового положения им представляются документы в соответствии с порядком, установленным главой 5 настоящего Положения. Оценка финансового положения в целях установления достаточности собственных средств банка-нерезидента осуществляется на основе показателя собственных средств капитала , принятого органом надзора страны места регистрации ведения бизнеса банка-нерезидента, по состоянию на даты, указанные в пункте 6.

Банком-нерезидентом представляется алгоритм расчета собственных средств капитала , которые могут рассматриваться как источник приобретения акций долей кредитной организации. Оценка финансового положения банка-нерезидента в целях установления удовлетворительности финансового положения проводится по состоянию на даты, указанные в пункте 7.

Отличительные черты банковского бизнеса и особенности оценки кредитной организации

Оценка коммерческого банка — это последовательный процесс определения рыночной стоимости капитала и активов банка в денежном выражении с учётом факторов времени, рисков и доходности. Необходимость в рыночной оценке банка, его активов и пассивов кредитно-финансовых институтов возникает тогда, когда они становятся реальными или потенциальными объектами рыночных сделок. В частности, оценка коммерческого банка требуются для обоснования выбранного варианта реструктуризации, для повышения эффективности управления и максимизации ценности банковской компании.

Оценка банка также необходима в целях обеспечения безубыточности кредитной деятельности, и представлять собой составляющий элемент программы регулирующих деятельность органов, направленную на предупреждение ухудшения финансового положения.

Анализ финансового состояния и оценка деятельности компании в условиях рыночной сторон банка, и оценка стоимости бизнеса коммерческого банка . Оценка стоимости банковской деятельности при проведении оценки, о характерных для .. Гендон А.Л. Особенности формирования конку- рентных.

Контроль со стороны регулирующих органов; 6. Страхование; 7. Рассмотрим указанные цели более подробно. Грамотное управление финансовокредитным бизнесом, направленное на повышение доходности и снижение совокупного риска деятельности ФКИ, невозможно без правильной и своевременной оценки стоимости активов и пассивов организации. Только правильное представление о реальной стоимости имеющихся средств и реальном покрытии обязательств перед клиентами позволит организации принимать адекватные управленческие и финансовые решения.

Рыночная оценка стоимости ФКИ в целях установления его креди тоспособности позволяет с определённым уровнем точности оценивать целесообразность предоставления кредита, его условия и сроки.

Кейс: Оценка бизнеса ООО «РТ-Энергоэффективность»

О сайте Особенности оценки стоимости банка Мы ограничились только рекомендациями общего характера. Более детальное рассмотрение отдельных статей приведенной методики сточки зрения их использования для оценки стоимости банка с учетом рисков его деятельности должно учитывать особенности конкретного банка - его финансовое состояние и структуру бизнеса.

Сюда вошли главы по оценке быстрорастущих интернет-компаний , многопрофильных фирм, циклических компаний, банков, страховых компаний.

Особенности оценки стоимости банка . Оценка бизнеса кредитной организации, выставленного агентством на продажу, осуществляется.

Раздел Концептуальные основы оценки предприятия бизнеса Глава 1. Понятие, цели и принципы оценки стоимости п едп иятия бизнеса 8 1. Сущность, необходимость и организация оценочной деятельности в рыночной экономике 9 1. Объекты и субъекты стоимостной оценки 14 1. Цели оценки и виды стоимости 20 Глава 2. Организация оценочной деятельности в Российской Федерации 33 2. История развития оценочной деятельности в России 33 2. Стандарты оценки 37 2. Регулирование оценочной деятельности в Российской Федерации 47 Глава 3.

Основные понятия, п именяемые в стоимостной оценке. Виды стоимости, используемые при оценке бизнеса 53 3. Доходы и денежные потоки как результаты деятельности предприятия 57 3.

Особенности оценки финансово-кредитных институтов.

Количество банков на российском рынке, главным образом после кризиса года, сократилось, а сейчас — стабилизировалось. Обостряется конкуренция в банковском секторе, повышаются требования по достаточности капитала, снижается доходность на всех сегментах финансовых рынков. В связи с этим возрастает потребность в выработке подходов и методик оценки стоимости банка как объекта купли-продажи, а также для принятия более эффективных управленческих решений.

Среди особенностей банковского сектора экономики, которые обуславливают специфику оценки стоимости кредитных организаций, выделяют:

Миломаев, Павел Сергеевич. Оценка кредитных организаций в процессе их связанными с правовой системой и особенностями данного бизнеса.

Бердникова Т. Будицкий А. Валдайцев С. Грегори А. Стратегическая оценка компаний. Квинто-Консалтинг, Грязнова А. Дамодаран А. Инвестиционная оценка. Инструменты и техника оценки любых активов. Альпина Бизнес Букс, Никонова И. Стратегия и стоимость коммерческого банка. Оценка бизнеса:

Особенности оценки бизнеса торгового предприятия